Acceder a la propiedad en Quebec en 2026

En muchas familias la propiedad no es una categoría de inversión. Es seguridad: una vivienda de la que nadie puede expulsarlo y cuyo costo no sube con cada carta de renovación. Esa lectura es legítima, pero una convicción no paga un pago inicial.

Este es entonces el inventario, medida por medida, de lo que realmente existe para un comprador primerizo en Quebec en 2026, con dos preguntas para cada una: a quién le sirve y qué no resuelve. Soy corredor, no fiscalista: haga revisar su plan por un contador.

Seamos claros desde el principio: ninguna de estas medidas vuelve asequible una vivienda por sí sola. Algunas reducen el impuesto, otras aceleran el pago inicial, otras reembolsan parte de los gastos. Lo útil es saber cuáles se aplican a su expediente y en qué orden.

El CELIAPP: la cuenta que hay que abrir primero

La cuenta de ahorro libre de impuestos para la compra de una primera propiedad permite aportar 8 000 $ al año, hasta 40 000 $ de por vida. El espacio no utilizado se traslada, pero nunca más de 8 000 $, lo que permite como máximo 16 000 $ en un mismo año. El aporte es deducible, el retiro admisible no tributa y jamás se devuelve. La cuenta dura a lo sumo 15 años desde su apertura.

Para quién: cualquier persona con alguna capacidad de ahorro.

Qué no resuelve: el espacio solo empieza a acumularse a partir de la apertura de la cuenta. Abrirla temprano con 100 $ vale más que esperar. Y el CELIAPP no crea dinero: protege del impuesto el que usted aparta.

El RAP: un préstamo que usted se hace a sí mismo

El Régimen de acceso a la propiedad permite retirar hasta 60 000 $ de sus REER sin impuesto, por persona. La devolución se reparte en 15 años. Para un primer retiro efectuado entre el 1 de enero de 2026 y el 31 de diciembre de 2028, el inicio de ese período de 15 años se aplaza al quinto año siguiente al retiro, en lugar del segundo.

Para quién: quien ya tiene un REER bien provisto, a menudo por su empleador.

Qué no resuelve: no es un subsidio. Cada devolución omitida se suma a su ingreso gravable, y el dinero retirado deja de crecer al abrigo del impuesto. El CELIAPP, en cambio, nunca se devuelve: por eso lo lleno primero.

Ambos se combinan para la misma vivienda. Una pareja admisible puede reunir hasta 200 000 $: 40 000 $ de CELIAPP y 60 000 $ de RAP cada uno, más el rendimiento del CELIAPP. Es el techo teórico y rara vez la cifra real, pero conviene saber dónde está antes de concluir que es imposible.

Los dos créditos del año de la compra

Federal (línea 31270): 10 000 $ a la tasa impositiva más baja, que en 2026 es del 14 %, o sea 1 400 $ (unos 1 169 $ netos en Quebec, por la reducción federal propia de Quebec, el abattement).

Quebec (línea 396): 10 000 $ al 14 %, o sea 1 400 $ también.

Para quién: todo comprador primerizo que deba impuestos.

Qué no resuelven: ambos son no reembolsables. Reducen el impuesto a pagar y nada más: sin impuesto que pagar no valen nada. Y llegan en la primavera siguiente, no el día de la firma.

El crédito reembolsable de Quebec para el acceso a la propiedad

Es la novedad de 2026 y la única medida de la lista que le entrega dinero aunque no pague impuestos. Reembolsa hasta 5 875 $ del derecho de mutación: 100 % de los primeros 5 000 $ y 25 % del tramo siguiente de 3 500 $. El crédito se reduce en un 2,35 % del excedente del valor de la vivienda sobre 750 000 $ y desaparece en 1 000 000 $. Se prevén pagos anticipados.

Para quién: los compradores primerizos y quienes adquieren una vivienda más accesible por una discapacidad grave.

Qué no resuelve: el municipio le envía igualmente su factura y usted la paga primero. Estímela con la calculadora del impuesto de bienvenida y lea cómo se calcula.

El reembolso de TPS para compradores primerizos, en vivienda nueva

Hasta el 100 % de la TPS, con un máximo de 50 000 $, sobre una vivienda nueva de 1 000 000 $ o menos, y luego un monto decreciente hasta 1,5 millones. Hay que ser comprador primerizo, ciudadano canadiense o residente permanente, primer ocupante, y hacer de ella su residencia principal. Con un constructor, el contrato debe haberse celebrado a partir del 20 de marzo de 2025 y antes de 2031, la construcción debe empezar antes de 2031 y estar terminada en lo esencial antes de 2036.

Para quién: quien compra un condominio o una casa nueva. Vea la guía de la construcción nueva.

Qué no resuelve: no toca la TVQ y no se aplica a la reventa, es decir a la gran mayoría de las transacciones.

Las reglas de financiamiento, a menudo el verdadero obstáculo

El pago inicial mínimo es del 5 % hasta 500 000 $, luego 5 % sobre los primeros 500 000 $ y 10 % sobre la porción entre 500 000 $ y 1,5 millones. A partir de 1,5 millones es del 20 %. Por debajo del 20 % el seguro hipotecario es obligatorio: la prima de la SCHL va del 2,80 % al 4,00 % del monto del préstamo según la relación préstamo-valor (4,50 % con un pago inicial no tradicional), y en Quebec se le suma el impuesto provincial a las ventas, que no puede incluirse en el préstamo.

Desde el 15 de diciembre de 2024, la amortización a 30 años está disponible para todos los compradores primerizos y para quienes compran vivienda nuevamente construida, y el tope de los préstamos asegurados pasó de 1 millón a 1,5 millones.

Qué no resuelve: una amortización más larga baja la mensualidad y aumenta los intereses totales pagados. La SCHL añade además un 0,20 % a la prima por una amortización superior a 25 años. Vea también el mito del pago inicial del 20 %.

Lo que ninguna de estas medidas resuelve

Ninguna toca su capacidad de endeudamiento. Esa depende de sus ingresos, sus deudas y su historial de crédito. Un expediente en 650 suele necesitar un año de trabajo dirigido, no cinco años de resignación. Haga las cuentas con la calculadora de capacidad de compra y nuestro artículo sobre el salario necesario para comprar en Montreal.

Ninguna cubre tampoco el efectivo del día de la firma: el crédito sobre el derecho de mutación se reembolsa después, los créditos de compra llegan con la declaración de renta, y el notario, la inspección y los ajustes se pagan en las semanas que rodean la escritura.

Y queda una barrera que ningún programa financia: el idioma. El sistema notarial quebequés, la supervisión de la OACIQ, las reglas del seguro hipotecario y la mecánica del derecho civil son territorio desconocido para un recién llegado, por instruido que sea. Poder tratar estos temas en su propio idioma no es una comodidad: es lo que permite hacer las preguntas que uno no se atrevería a hacer. Nuestra guía para recién llegados retoma el recorrido desde el principio.

Cuando la brecha sigue siendo demasiado grande

A veces todo esto no alcanza. Quedan tres palancas, y ninguna es un programa gubernamental.

La primera es geográfica: el mismo presupuesto no compra lo mismo en Montreal, en Laval, en Terrebonne o en la Ribera Sur. La diferencia entre “imposible” y “todavía no” rara vez es evidente cuando uno mira su expediente a solas.

La segunda es el tipo de inmueble: un dúplex o un tríplex en el que usted ocupa una vivienda hace entrar un ingreso de alquiler en el cálculo del prestamista, lo que a veces cambia toda la ecuación.

La tercera es comprar entre varios, con un padre, un hermano o un amigo. Funciona, pero solo bien estructurado: vea comprar entre varios en Quebec, porque el montaje jurídico pesa tanto como el financiamiento.

El orden en que yo abordaría todo esto

El CELIAPP primero, porque nunca se devuelve. El RAP después, si el REER ya existe. Luego la preaprobación para conocer la cifra real, antes de mirar propiedades. Los créditos fiscales se piden después, y el presupuesto completo se prepara con el verdadero costo de una primera compra.

¿Quiere saber cuáles de estas medidas se aplican a su situación? Escríbame, lo repasamos juntos.

Georges Matar

Corredor Inmobiliario Residencial · RE/MAX DU CARTIER INC.

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